老师好！请问汇算清缴的凭证要怎么出呢？

???? 柠檬会计???? 追问

2019-06-20 16:39

是的，之前的预缴也没有做

???? 柠檬会计???? 追问

2019-06-20 16:39

预缴和补缴要怎么做呢

bamboo老师 解答

2019-06-20 16:39

借：利润分配——未分配利润
贷：应交税费——应交所得税
借：应交税费——应交所得税
贷：银行存款

???? 柠檬会计???? 追问

2019-06-20 16:49

预缴时借方为什么是利润分配呢

bamboo老师 解答

2019-06-20 16:50

您预缴的时候没有写分录 现在跨年了

???? 柠檬会计???? 追问

2019-06-20 16:51

那如果没跨年预缴是怎么做呢

bamboo老师 解答

2019-06-20 16:53

借：应交税费——应交所得税
贷：银行存款
借：所得税费用
贷：应交税费——应交所得税