老师好，我公司是小规模，上个月没计提销项税，这个月缴纳时会计分录怎么做

γμRαgÏ㎜ 追问

2019-06-21 18:59

做这种分录，应交税费的借方会有数字，那怎么办

邹老师 解答

2019-06-21 19:03

你好，上个月是按含税做收入分录？
如果是，需要做这个调整分录，借；主营业务收入，贷；应交税费-应交增值税 
这样增值税就一借一贷余额为0了

γμRαgÏ㎜ 追问

2019-06-21 19:05

哦，影响主营业务收入吗

邹老师 解答

2019-06-21 19:06

你好，如果你上个月是按含税计入收入，没有做应交税费-应交增值税 ，那这样是会影响收入的

γμRαgÏ㎜ 追问

2019-06-21 19:10

哦，知道了，谢谢

邹老师 解答

2019-06-21 20:12

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢