1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

小黎老师

职称： 中级会计师

2019-06-24 10:19

你好，本期缴纳上期的应缴纳增值税计入 应交税费一未交增值税

LTH 追问

2019-06-24 10:51

不可以设置三级科目吗？

LTH 追问

2019-06-24 10:52

未交增值税的借方什么时候才能消除掉？

LTH 追问

2019-06-24 10:53

怎么个抵消掉？

小黎老师 解答

2019-06-24 10:56

您好，未交增值税借方代表有多交的税，你要看下以前做账的时候是不是没平当月的帐导致的余额

LTH 追问

2019-06-24 11:29

我5月交纳4月的增值税现在就做在应交税费一未交增值税的借方，现在是借方余额啊，什么情况才能抵消借方余额？

小黎老师 解答

2019-06-24 11:39

您好，4月份的账上要做一个 借应交税费一增值税一转出未交增值税  贷应交税费一未交增值税

LTH 追问

2019-06-24 11:49

我接上个会计的帐，期初余额：应交税费一增值税一转出未交增值税是借方余额15万，期初余额：应交税费一增值税一转出应交增值税/进项税9000元，各是什么意思？

LTH 追问

2019-06-24 12:07

按理应交税费进项税和应交税费销项税的余额各转入应交税费一转未交增值税的借贷方

小黎老师 解答

2019-06-24 12:28

你好，应交税费一增值税一转出未交增值税  是科目 应交增值税下面的结平科目

LTH 追问

2019-06-24 12:35

我上面的问题各反映的是什么意思？

LTH 追问

2019-06-24 12:35

上个会计的帐，期初余额

小黎老师 解答

2019-06-24 13:40

您好，首先借方余额 代表多结转了增值税科目，然后没有这个科目 应交税费一增值税一转出应交增值税/进项税

LTH 追问

2019-06-24 13:57

意思是应交税费一增值税一转出应交增值税/进项税是错误的科目？

小黎老师 解答

2019-06-24 13:58

你好，会计科目设置的时候没有这个科目，不知道你们设置这个科目是核算的什么税额

LTH 追问

2019-06-24 14:00

不知道，我现在暂时看不到上年的账务是怎么设置的（因电脑换了）

小黎老师 解答

2019-06-24 14:10

好滴，祝您生活愉快

上传图片  
相关问题讨论
你好，未交增值税转出是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 如果是多交增值税 借：应交税费-未交增值 贷：应交税费-应交增值税-转出多缴增值税
2020-02-18 23:11:26
这个科目配置是正确的，但是可能会存在其他不同的记账方式。比如，当有增值税减免时，第一贷方可以直接通过“其他收益”来记账，而不是通过“应交增值税-转出未交增值税”来记账。
2023-03-27 10:29:26
个人建议还是按上面的多步骤进行结转至应交税费-应交增值税（转出未交增值税），再由应交税费-应交增值税（转出未交增值税）结转至应交税费——未交增值税。注意如果月末进项税额大于销项税额时，是不需要进行结转增值税的，不做任何账务处理。
2017-07-10 13:07:11
你好 ；  那你可以增加 三级科目的。  你们系统加不了吗  
2021-10-29 09:53:30
你是一般纳税人是的，
2019-10-15 16:42:23
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...