已经交纳的增值税是记入三级明细还是二级明细？应交税费一增值税一未交增值税，还是应交税费一未交增值税？

LTH 追问

2019-06-24 10:51

不可以设置三级科目吗？

LTH 追问

2019-06-24 10:52

未交增值税的借方什么时候才能消除掉？

LTH 追问

2019-06-24 10:53

怎么个抵消掉？

小黎老师 解答

2019-06-24 10:56

您好，未交增值税借方代表有多交的税，你要看下以前做账的时候是不是没平当月的帐导致的余额

LTH 追问

2019-06-24 11:29

我5月交纳4月的增值税现在就做在应交税费一未交增值税的借方，现在是借方余额啊，什么情况才能抵消借方余额？

小黎老师 解答

2019-06-24 11:39

您好，4月份的账上要做一个 借应交税费一增值税一转出未交增值税  贷应交税费一未交增值税

LTH 追问

2019-06-24 11:49

我接上个会计的帐，期初余额：应交税费一增值税一转出未交增值税是借方余额15万，期初余额：应交税费一增值税一转出应交增值税/进项税9000元，各是什么意思？

LTH 追问

2019-06-24 12:07

按理应交税费进项税和应交税费销项税的余额各转入应交税费一转未交增值税的借贷方

小黎老师 解答

2019-06-24 12:28

你好，应交税费一增值税一转出未交增值税  是科目 应交增值税下面的结平科目

LTH 追问

2019-06-24 12:35

我上面的问题各反映的是什么意思？

LTH 追问

2019-06-24 12:35

上个会计的帐，期初余额

小黎老师 解答

2019-06-24 13:40

您好，首先借方余额 代表多结转了增值税科目，然后没有这个科目 应交税费一增值税一转出应交增值税/进项税

LTH 追问

2019-06-24 13:57

意思是应交税费一增值税一转出应交增值税/进项税是错误的科目？

小黎老师 解答

2019-06-24 13:58

你好，会计科目设置的时候没有这个科目，不知道你们设置这个科目是核算的什么税额

LTH 追问

2019-06-24 14:00

不知道，我现在暂时看不到上年的账务是怎么设置的（因电脑换了）

小黎老师 解答

2019-06-24 14:10

好滴，祝您生活愉快