上月把有原材料入了库没有付款也没有票 ，我做成分录：借-原材料** 贷-预付账款** ，这个月发票补了，我发现上个月那个分录错了，我红冲了，更正过来为 借：原材料** 贷：应付账款-暂估款 那现在我更正了上月的分录，现在这个月别人把票补过来了，但仍未付款，我怎么做分录 ？

上月把有原材料入了库没有付款也没有票 ，我做成分录：借-原材料** 贷-预付账款** ，这个月发票补了，我发现上个月那个分录错了，我红冲了，更正过来为 借：原材料** 贷：应付账款-暂估款 那现在我更正了上月的分录，现在这个月别人把票补过来了，但仍未付款，我怎么做分录 ？

答： 你好，那就先冲红原来的暂估凭证借：原材料** 红字 贷：应付账款-暂估款 红字 再按照发票做 借：原材料** 蓝字 借应交税费—（进项税额） 贷：应付账款 蓝字

上月把有原材料入了库没有付款也没有票 ，我做成分录：借-原材料** 贷-预付账款** ，这个月发票补了，我发现上个月那个分录错了，我红冲了，更正过来为 借：原材料** 贷：应付账款-暂估款 那现在我更正了上月的分录，现在这个月别人把票补过来了，但仍未付款，我怎么做分录 ？

答： 你好 你好 你把你上月分录红冲了 然后直接做一笔 借原材料 进项税贷应付账款即可

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问下老师，上个月有一笔分录原本应该正确的做法是，借:应付账款，贷:库存现金。我做成了借:原材料，贷:库存现金，这个月怎么更正

答： 你好，你可以做这个调整分录 借；应付账款 贷；原材料