老师，您好，退货的情况还没有确认收入，发票已经是已经认证的了，转为进项税额的情况，如何做分录？

莼 追问

2019-06-25 14:44

进项税转出就会挂了一个数 ，平不了窝

郭老师 解答

2019-06-25 14:47

和你进项销项一样也得结转到转出未交增值税才可以平

莼 追问

2019-06-25 14:57

那如何做分录？

郭老师 解答

2019-06-25 15:02

借应交税费，应交增值税，进项转出贷应交税费，应交增值税，转出未交增值税。

莼 追问

2019-06-25 15:04

那这样的情况，当月结转进项税额的数还是认证发票的数吗？还是说要减去进项税转出的

郭老师 解答

2019-06-25 15:13

认证发票的金额，进项合计