您好，请问办公室装修，当时还有尾款未付，但办公室已经装修完毕，于是把这部分未付的计提了长期待摊费用（由于税率搞错，导致计提时少计提了长期待摊费用5000）。例如当时做了计提：借：长期待摊费用。10000。 贷：应付账款。 10000。 同时进行摊销，借：管理费用。 20000+10000。 贷：长期待摊费用。 20000+10000。（其中20000是前期已经实际支付的长期投资待摊费用）但实际是少计提了5000的长期待摊费用。这怎么做调账呢？

lily ^~^ 追问

2019-06-26 09:14

那已经摊销了5个月了，那现在补计提的，也要补摊销吗？补1—5月的摊销，然后重新调整新的摊销额，做新的摊销表，再摊销6月的金额？

文文老师 解答

2019-06-26 09:26

是的，补1—5月的摊销，然后重新调整新的摊销额，做新的摊销表，再摊销6月的金额