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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-06-26 16:21

你好
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估 ，  贷；库存商品
根据发票入账
借；库存商品， 应交税费-应交增值税（进项税额），  贷；应付账款等科目
销售，结转成本
借；应收账款    ，贷；主营业务收入 ，  应交税费-应交增值税（销项税额）
借；主营业务成本  ， 贷；库存商品

????Xia De???? 追问

2019-06-26 16:47

现在是 商品已经发出去，销售发票也开给客户了

邹老师 解答

2019-06-26 16:48

你好，已经做了销售分录，结转成本分录啊
针对上面的分录有什么疑问吗

????Xia De???? 追问

2019-06-26 16:53

如果入库时，借方的是“库存商品-暂估入库”结转成本的贷方是\"“库存商品-暂估入库”还是：”库存商品“

邹老师 解答

2019-06-26 16:56

你好，是直接计入库存商品——某某商品

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2024-03-30 19:54:56
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2020-02-28 14:39:41
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2019-10-09 12:00:08
你好！转如待抵扣未认证就可以
2018-08-08 17:21:49
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