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武老师

职称： 注册会计师

2019-06-27 16:39

不可以的，同学，抵扣只能是同一税目下，连续加工的

绿地 追问

2019-06-27 17:02

就是发货的时候才能抵扣消费税吗？

绿地 追问

2019-06-27 18:21

我们生产企业转商贸企业，生产企业时交消费税的，商贸企业不用交，那我们提前开票已经交了消费税，未发货对应的购进消费税没有抵扣，现在转为商贸企业这些未抵扣的消费税还能抵吗？？

武老师 解答

2019-06-27 18:24

可以的，这部分没问题，同学

绿地 追问

2019-06-27 22:15

老师确定可以抵扣吗，货没发，要和税务局协商吗

武老师 解答

2019-06-27 22:41

你必须要去税务局的，这个

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相关问题讨论
不可以的，同学，抵扣只能是同一税目下，连续加工的
2019-06-27 16:39:55
学员你好，这个相当于买材料继续生产应税消费品，需要缴纳
2022-12-04 12:53:26
购进农产品直接销售 进项税额按10%抵扣 加工后的话按12%抵扣
2019-12-02 15:11:57
这里购进的都是可抵扣的，1234都是可抵扣，只是说不是所有的消费品都可抵扣，有些不可抵扣的，比如白酒，就不可抵扣
2020-06-28 10:50:40
同学你好！购入的话 借：库存商品     100    应交税费     13     贷：银行存款    113 出售的话 借：银行存款   169.5      贷：主营业务收入    150            应交税费        19.5 借：主营业务成本     100      贷：库存商品     100 消费税计提    借：税金及附加     5       贷：应交税费-应交消费税    5
2021-08-31 17:14:10
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