老师，在吗？请问一下员工自己垫付代缴ETC充值费，现在开票进行报销，请问员工代缴和报销的分录分别怎么写？

小脾气 追问

2019-06-28 11:34

老师，我这个发生的预付款通行费用要记入不同的工程项目成本里面，分录怎么写啊？

郭老师 解答

2019-06-28 11:35

消费了吗
按项目借工程施工贷预付

小脾气 追问

2019-06-28 11:36

已经消费了，老师

郭老师 解答

2019-06-28 11:37

做上面分录，你分项目的自己写明细就可以

小脾气 追问

2019-06-28 11:40

老师，是这样吗？
预存时：  借：预付     贷：其他应付
发票开具报销时：   借：其他应付    贷：银存
计入项目时：  借：工程成本     贷：预付

郭老师 解答

2019-06-28 11:43

是的，分录对的

小脾气 追问

2019-06-28 11:43

谢谢老师

郭老师 解答

2019-06-28 11:46

不用客气的，