我们公司的社保是由人力资源单位代缴并收取服务费，但是工资是我们每月发放，社保费由人力资源公司代缴，我们提前一个月给人力资源公司付下月的社保费和服务费，请问我当月给对方打社保费和服务费的钱时分录又该怎么做呢？次月发放工资怎么做分录

火热的雪 追问

2019-07-01 10:09

我们是用工单位

月月老师 解答

2019-07-01 10:12

你好，需要找人力资源公司取得发票计入劳务费。

火热的雪 追问

2019-07-01 10:15

这样做分录对吗 ，因为我们当月打的社保费和服务费，属于次月的社保期间费用，人力资源公司就是让我们提前一个月打款，怕次月缴费的时候出现意外情况 耽搁事

月月老师 解答

2019-07-01 10:26

你好，你只需要取得发票
借：管理费用—劳务费
贷：银行存款

火热的雪 追问

2019-07-01 10:31

你的回答令我不解...................       谢谢诶

月月老师 解答

2019-07-01 10:33

你好，你公司打给人力资源公司的社保、工资和服务费，需要对方开发票，你公司入账的，因为人员不是你公司的，所以需要取得劳务费发票。

火热的雪 追问

2019-07-01 10:58

我们不是人力资源公司， 我们公司并没有开社保账户，而是把社保费给了人力资源  以人力资源公司的名义缴纳的。明白？员工就是我们公司的员工，每个月的工资还是我们发

月月老师 解答

2019-07-01 11:16

你好，我以为你是用的劳务派遣了，我明白你的意思了。我看了你的分录，是可以的。

火热的雪 追问

2019-07-01 11:19

好嘞 ，谢谢啦

月月老师 解答

2019-07-01 11:22

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。