老师，就是我3月份开票给客户金额是400元，但是他转账过来说我们产品有不良，所以扣了100元，这个我能在7月份的发票中当商业折扣扣出来吗？7月份货款是500，发票上减了100，他们应该付我们的还是500是吗？

Hanna 追问

2019-07-01 10:06

红票冲减收入这个是怎么做呢？我的想法就是开400收500，但是不知道客户怎么想

佟老师 解答

2019-07-01 10:11

冲减收入
借：应收账款
贷：销项税额
     主营业务收入
以上全部红字处理

Hanna 追问

2019-07-01 10:16

这个分录是开了红字发票需要做的是吗？如果按商业折扣开的话分录是按正常做是吗？因为我之前多开给他了

佟老师 解答

2019-07-01 10:38

你红字发票就是按照上述分录
商业折扣就是折扣后的价格做分录处理

Hanna 追问

2019-07-01 10:40

就是开票的那个价格是吗？

佟老师 解答

2019-07-01 10:43

你是指商业折扣开票吗？

Hanna 追问

2019-07-01 10:43

是的

佟老师 解答

2019-07-01 10:45

那价格也是折扣后的价格

Hanna 追问

2019-07-01 10:47

好的，分录是按正常的，借，应收，贷。主营业务，应交税费，是吗？

佟老师 解答

2019-07-01 10:51

是的分录就是这样的

Hanna 追问

2019-07-01 11:15

好的，谢谢老师

佟老师 解答

2019-07-01 11:18

不客气，祝您学习愉快！