老师：我们公司装修发票已开出，总金额是225000元，但要留下保证金5000元，银行实际付款是22万元，预付账款余额也是22万元，我该怎么走分录呢？谢谢！

380267079 追问

2019-07-01 15:28

您好！我们是房地产公司，租赁的办公室装修

meizi老师 解答

2019-07-01 15:38

你好 计入长期待摊费用  借长期待摊费用 贷银行存款  按期分摊  借管理费用-租赁费贷长期待摊费用

380267079 追问

2019-07-01 15:51

就是这个保证金也没有从银行付，直接扣了，不知道怎么走账了，原来的都是走的预付账款，拿到票了可以走待摊费用了，但这个押金该从那个科目对转呢？

380267079 追问

2019-07-01 15:54

借长期待摊费用22.5万元，贷预付账款22万元，这个5000元怎么走分录呢？

meizi老师 解答

2019-07-01 15:59

你好  你押金是支付出去的应该是挂其他应收款  收回再冲其他应收款就行

380267079 追问

2019-07-01 16:01

是收装修公司的押金

meizi老师 解答

2019-07-01 16:08

你好 那你做借银行存款贷其他应付款-押金  你退给对方就做借其他应付款贷银行存款