我有几张通行费发票1月份已经做了成本帐，当时不知道可以抵扣进项，上月在税控盘里认证勾选时才发现一直未勾选认证，请问我是不是应该勾选认证然后做进项税转出呀？财务应该怎么做分录？这月初改怎么报税？

欢喜的歌曲 追问

2019-07-02 16:22

不是单位的车，是单位租的车但绑定的开票信息是单位的

郭老师 解答

2019-07-02 16:27

现在还在租赁期吗
可以抵扣的

欢喜的歌曲 追问

2019-07-02 16:31

我们是旅游行业，团队自驾出去的通行费，当时发票收回来我们就直接做了成本，未进行抵扣，也不知道可以抵扣，现在是看到税控盘认证勾选时显示有蛮多通行费的发票才追查发现了。所以我想既然确实收到了这些票据，也不能长期让它在税控盘里未认证吧，是不是应该勾选然后做进项税转出处理？

郭老师 解答

2019-07-02 16:35

这个是你单位福利费的吗
是的话就是不能抵扣
借进项贷成本
借成本贷进项转出

欢喜的歌曲 追问

2019-07-02 16:54

老师好！等着你的指教哦

欢喜的歌曲 追问

2019-07-02 16:58

我也没打算抵扣，这是觉得既然收到了就应该要认证，况且在元月份收到时我也没有抵扣直接做了成本，现在是我在上月底勾选认证了，财务做账时是不是应该做进项税转出？还是财务做账不管，只是在这月初报税时直接在进项税转出那栏把勾选抵扣的这部分进项放在进项税转出那栏就行？

郭老师 解答

2019-07-02 17:17

是的
就是要认证
不能抵扣的进项转出
上面分录给你写了
第一个进项的
第二个进项转出的

欢喜的歌曲 追问

2019-07-02 17:25

你好

郭老师 解答

2019-07-02 17:29

在的
有问题继续问的

欢喜的歌曲 追问

2019-07-02 17:30

谢谢老师！

郭老师 解答

2019-07-02 17:32

不用客气的，