小规模代开专票计提哪些税费，怎么计算，怎么做分录啊

空白格 追问

2019-07-03 16:56

怎么做分录，假如我开的专票是28000我应该怎么计提

紫藤老师 解答

2019-07-03 16:57

借 银行存款  贷 主营业务收入  应交税费 


借 税金及附加  贷 银行存款

空白格 追问

2019-07-03 16:58

那我银行不是差钱吗，

紫藤老师 解答

2019-07-03 16:59

借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费，你收钱了

空白格 追问

2019-07-03 17:05

但是你计提的城建税钱我在哪收了，

紫藤老师 解答

2019-07-03 17:07

你收的钱比城建税的多了多

空白格 追问

2019-07-03 17:10

我说银行余额对不上，

空白格 追问

2019-07-03 17:10

我账上的余额能和银行的余额一样吗

紫藤老师 解答

2019-07-03 17:10

你好，你去开票的时候，税务会给你算清楚。扣除税费以后会给你凭证做账的

空白格 追问

2019-07-03 17:12

现在小规模不是可以自己开专票吗，税务给我什么凭证啊

紫藤老师 解答

2019-07-03 17:13

如果你可以自己开的话，就根据发票做账，如果是税务代开的，税务局会给你完税凭证或发票

空白格 追问

2019-07-03 17:20

我自己开专票，计提怎么做分路

紫藤老师 解答

2019-07-03 17:21

借 税金及附加 
贷 应交税费

借 应交税费 
贷银行存款