邹老师，您好，其他老师不要答哦 付款了 借应付账款 暂估 贷银行存款 次月，货来了 借原材料贷应付账款 暂估 借研发支出 贷原材料 附件：入库单据，领料单 票来了 借原材料负数 贷应付账款 暂估 负数 借研发支出 负数 贷原材料 负数 再根据发票 借 原材料 应交税费 贷 应付账款 借 研发支出 贷 原材料 这样的分录对吗

ZB 追问

2019-07-05 15:15

我们公司小，没有启用预付

邹老师 解答

2019-07-05 15:19

你好，那你可以把第一笔分录，最后一笔分录的预付账款改成应付账款就是了

ZB 追问

2019-07-05 15:32

付款，借；应付账款，贷；银行存款
次月，货来了 
借原材料，贷应付账款 暂估 
领用，借研发支出， 贷原材料 
发票来了，冲销暂估，借；应付账款 暂估 ，贷；原材料
根据发票入账，借；原材料 应交税费 贷 ；应付账款
这样对吗

邹老师 解答

2019-07-05 15:37

你好，是的，是这样的