老师，你好。有张专票我在6月份做的待抵扣进项税额，那我填申报表的时候填在哪一栏里？

郭郭 追问

2019-07-05 15:58

一张住宿费发票，我没认证但是发票已经做账了不好改了。所以我想把它放到待抵扣里

郭老师 解答

2019-07-05 16:03

没认证记待认证，不申报

郭郭 追问

2019-07-05 16:08

老师，分录是这样写吗

郭老师 解答

2019-07-05 16:11

借得有，待认证贷银存

郭郭 追问

2019-07-05 16:11

6月份   借:费用    
                  应交税费-待认证
              贷:银行
7月份认证后
             借:进项税
              贷:应交税费—待认证

郭老师 解答

2019-07-05 16:14

对的，分录正确的，

郭郭 追问

2019-07-05 16:18

好的，谢谢您

郭老师 解答

2019-07-05 16:24

不用客气的，

郭郭 追问

2019-07-05 16:49

老师，还得麻烦您。增值税纳税申报三（服务，不动产，无形资产扣除项目）这个表是怎么用的？我本期认证了一张财务软件的发票，7万元。我是按无形资产入账的。这张发票需要填在表三里吗

郭老师 解答

2019-07-05 16:51

购入的不用，你在附表二填写
你销售的服务不动产的可以

郭郭 追问

2019-07-05 16:55

老师，能讲的再详细点吗？您的意思是说在附表1里有销售服务不动产的才要到附表3要填？或着您给我讲讲附表三什么情况下需要填

郭老师 解答

2019-07-05 17:09

是的，你开了服务不动产的发票在表三填写的