你好老师，打个比喻哈，公司买一批货，转给他人46000，银行有结算单据，然后过了一两天他人又转到我公司一部分货款银行有回单，这两比业务怎么做分录?

初心 追问

2019-07-06 15:03

退回的货款

郭老师 解答

2019-07-06 15:09

转给他借库存商品贷银存
退回来借银存贷库存商品

初心 追问

2019-07-06 15:12

借其他应付款不对?

郭老师 解答

2019-07-06 15:13

货物如果没有到可以记预付里面的

初心 追问

2019-07-06 15:14

到了

初心 追问

2019-07-06 15:16

是苗木

郭老师 解答

2019-07-06 15:17

那你直接可以做入库的，

初心 追问

2019-07-06 15:19

退回来的款项怎么做分录

初心 追问

2019-07-06 15:20

转给他46000退回41800怎么做分录?

郭老师 解答

2019-07-06 15:28

你的货物退货了是吗，借银存贷库存商品

初心 追问

2019-07-06 15:32

这样做对不对✓

郭老师 解答

2019-07-06 15:36

你这个是支付的分录，其他应付款借方会出现余额，直接改成其他应收款

初心 追问

2019-07-06 15:40

根据这个银行回单怎么做分录，

郭老师 解答

2019-07-06 15:45

借银存41800贷其他应收款

初心 追问

2019-07-06 15:47

这样的话资产负债表其他应付款余额是负数

初心 追问

2019-07-06 15:48

负数是42240

郭老师 解答

2019-07-06 15:50

让你改了，你写的分录改成其他应收款，退了钱红冲其他应收款的

初心 追问

2019-07-06 15:52

就是这样的呀

郭老师 解答

2019-07-06 15:52

是你支付的分录修改下

初心 追问

2019-07-06 15:54

不是这样的吗？

郭老师 解答

2019-07-06 15:55

这个分录对的，没涉及其他应付款，你别的分录有问题吧