法人提取公司备用金，后期先来报销一部分发票，钱没有用完，先不交上来，如何做分录

〆 奋斗吧、小青年° 追问

2019-07-07 14:57

之前是从银行账户提取备用金，是借：其它应收款  贷：银行存款    后期法人有发票过来，但是发票的金额不是提取备用金的金额，这怎么做分录，没用完的钱还没上交

佟老师 解答

2019-07-07 16:59

提取备用金
借:现金
贷:银行存款
给法人
借:其他应收款
贷:现金
用发票归还一部分
借:费用
贷:其他应收款

〆 奋斗吧、小青年° 追问

2019-07-08 10:05

好的，谢谢

佟老师 解答

2019-07-08 10:06

不客气祝您学习愉快！

〆 奋斗吧、小青年° 追问

2019-07-08 14:10

你好，佟老师 我这边付了一笔货款发票目前还没有收到，这个怎么处理啊

佟老师 解答

2019-07-08 14:11

借:预付账款贷银银行存款

〆 奋斗吧、小青年° 追问

2019-07-08 14:13

好的谢谢 我做成应付账款了