老师您好!销售方开具一张肥料专票,税额A元,在2019年6月25日作废,购方已银行支付,在2019年6月29日认证,购方7月份申报时,税额A元填写在增值值附列资料(二)进项税额中的三、待抵扣进项税额第26行本期认证相符未申报抵扣和28行其中:按照税法规定不允许抵扣,会计分录怎样做。,
遥望
于2019-07-08 10:56 发布 801次浏览
- 送心意
陈诗晗老师
职称: 注册会计师,高级会计师
相关问题讨论
出口免税和国内销售是一样,不计税金就可以了。 借:应收账款 贷:主营业务收入
2020-02-28 09:52:40
你好,认证与抵扣是同步的
认证抵扣分录是 借;应交税费(进项税额) 贷;:待抵扣进项税额
2018-01-19 13:06:25
结转:借:固定资产清理 287.5 累计折旧12.5 贷:固定资产 300 借:银行存款 444 贷:固定资产清理 400 应交税费--应交增值税(销项税)44,借:固定资产清理 112.5 贷:营业外收入 112.5
待抵扣进项税结转到进项税,借:应交税费——应交增值税-进项税 13.2 贷:应交税费——应交增值税-待抵扣进项税 13.2
2018-05-18 08:59:03
你做的对的,只不过一般公关费就是招待费,可以并入管理费用-招待费的。
2019-12-12 11:04:36
你好
上个月的分录是怎么做的?
2019-09-07 11:57:33
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