送心意

朴老师

职称会计师

2020-02-28 09:52

出口免税和国内销售是一样,不计税金就可以了。 借:应收账款 贷:主营业务收入

暖心 追问

2020-02-28 09:57

我是购买方,申请退税,您答非所问呀

朴老师 解答

2020-02-28 10:02

出口免税的分录就是 这么做的,免税了是不会再退税的

朴老师 解答

2020-02-28 10:02

你免税对应的进项还得转出,不能抵扣

暖心 追问

2020-02-28 10:37

你的意思是说我收到了那张退税发票的时候,就应该是借进项税额转出贷银行存款是吗?我购进货物出口那个税钱我已经交了,免税不应该把这个税给我退回来吗?

朴老师 解答

2020-02-28 10:41

符合免税的,进项税不得抵扣,已经抵扣的需要做进项税额转出。

对于外贸企业来说,出口业务不论是享受退税或免税,都是免税,其进项税额不得抵扣:如果外贸企业的出口业务符合征税政策的,则进项税可以抵扣。

暖心 追问

2020-02-28 11:09

这个我知道我是问分录怎么做,您会不会

朴老师 解答

2020-02-28 11:11

分录上面给你了,出口的那个,然后进项转出的就是借主营业务成本贷进项转出

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相关问题讨论
出口免税和国内销售是一样,不计税金就可以了。 借:应收账款 贷:主营业务收入
2020-02-28 09:52:40
你好,认证与抵扣是同步的 认证抵扣分录是 借;应交税费(进项税额) 贷;:待抵扣进项税额
2018-01-19 13:06:25
结转:借:固定资产清理 287.5 累计折旧12.5 贷:固定资产 300 借:银行存款 444 贷:固定资产清理 400 应交税费--应交增值税(销项税)44,借:固定资产清理 112.5 贷:营业外收入 112.5 待抵扣进项税结转到进项税,借:应交税费——应交增值税-进项税 13.2 贷:应交税费——应交增值税-待抵扣进项税 13.2
2018-05-18 08:59:03
你做的对的,只不过一般公关费就是招待费,可以并入管理费用-招待费的。
2019-12-12 11:04:36
你好 上个月的分录是怎么做的?
2019-09-07 11:57:33
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