老师，这月我申报纳税，增值税里，季度营业减免税是29800，那我报企业所得税时不征税收入里写这个金额吗？

泽汐 追问

2019-07-08 15:38

哦！好

泽汐 追问

2019-07-08 15:42

哦，那我们注册资本是50万，虽是50万但没认缴，那所得税表最后季初资产总额，和季末资产总额我怎么填

maize老师 解答

2019-07-08 15:47

季初这个填写是3月资产负债表期末数，季末这个填写是6月资产负债表期末数

泽汐 追问

2019-07-08 15:49

我们四月底注册的公司，首次报税
那我季初填0，季末填资产负债表最后的资产合计就行了吗

maize老师 解答

2019-07-08 15:50

你资产负债表几时开始有数据的

泽汐 追问

2019-07-08 15:51

还有老师，减免所得税优惠明细表（附件三）里有第一条:符合条件的小型微利企业减免企业所得税
我需要填什么金额

泽汐 追问

2019-07-08 15:54

5月

maize老师 解答

2019-07-08 15:59

那季初填写5月资产负债表资产总和期末数  需要看你实际利润额是多少

泽汐 追问

2019-07-08 16:02

5到6月的利润总额累计数是1626.27

maize老师 解答

2019-07-08 16:04

那就是1626.27*5%你实际需要缴纳，减免是1626.27*20%

泽汐 追问

2019-07-08 16:06

1626.27*25%还是1626.27*5%啊

maize老师 解答

2019-07-08 16:18

符合条件的小型微利企业减免企业所得税
我需要填减免是1626.27*20%

泽汐 追问

2019-07-08 16:20

系统报表里是25%减免自己就减掉20%

maize老师 解答

2019-07-08 16:44

是的，减免栏次是需要自己填写的

泽汐 追问

2019-07-08 16:56

谢谢老师

maize老师 解答

2019-07-08 18:06

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