送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-07-08 18:15

你好  走到待认证进项税里面去核算的 认证后转进项税即可

戴上耳机 追问

2019-07-08 19:31

收到的时候   
借:原材料100
      应交增值税-待认证进项税额13
贷:应付账款113
月末结转:
借:应交增值税-进项税额13
贷:应交增值税-待认证进项税额13

是这样吗?

meizi老师 解答

2019-07-09 08:42

嗯 是的  你认证后就结转待认证进项税就行

戴上耳机 追问

2019-07-09 10:26

月末还没抵扣,需要结转待认证进项税额吗?

meizi老师 解答

2019-07-09 10:35

你好  你没认证不存在抵扣 你认证了才抵扣

戴上耳机 追问

2019-07-09 10:37

那意思是,我直接在收到的时候做入待认证,然后抵扣的时候转入进项,就可以了,月末没抵扣的也不用做结转对吗?

meizi老师 解答

2019-07-09 10:45

你好 是的  如果你销项税大于进项税 就需要认证抵扣了  到时就需要做结转处理的

上传图片  
相关问题讨论
你好,认证与抵扣是同步的 认证抵扣分录是 借;应交税费(进项税额) 贷;:待抵扣进项税额
2018-01-19 13:06:25
你好,先转为进项税额 借:应交税费-进项税额 贷:应交税费-待抵扣进项税额 然后正常处理进销项即可
2020-02-24 11:29:05
待抵扣进项税额不需要做,实际收到发票的时候,直接确认进项税额就可以了。
2020-03-01 21:03:58
你好 借:应交税费-应交增值税(进项税) 贷:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税)
2020-06-15 20:20:16
你好!借应交税费应交增值税(进项税额) 贷其他应收款 -待抵扣
2017-09-25 09:07:42
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...