上月我公司购了一部手机，已认证抵扣，这月税务通知做进项税金转出，对方也没给我公司重开新发票，这种情况怎么做账务处理，请给与帮助，谢谢

顺利的翅膀 追问

2019-07-09 14:53

怎么做会计分录

顺利的翅膀 追问

2019-07-09 14:56

上月会计分录是：借：管理费用
                                  应交税金-应交增值税-进项税金
                            贷：现金

郭老师 解答

2019-07-09 14:58

借管理费用，贷应交税费-应交增值税-进项转出

顺利的翅膀 追问

2019-07-09 15:16

请回复，谢谢

郭老师 解答

2019-07-09 15:18

借管理费用，贷应交税费-应交增值税-进项转出
已经给你回了

顺利的翅膀 追问

2019-07-09 15:23

对方还没给我公司开发票，都转入管理费用能行吗

郭老师 解答

2019-07-09 15:25

你没有发票做了进项？

顺利的翅膀 追问

2019-07-09 15:26

如果对方以后不给我公司开发票了，怎么做，谢谢

郭老师 解答

2019-07-09 15:36

直接做管理费用可以的，汇算清缴调增

顺利的翅膀 追问

2019-07-09 15:44

如果对方以后不给我公司开发票了，这样做分录，费用不就增加了吗？税务查账能行？请回复

郭老师 解答

2019-07-09 15:45

可以的，你实际有购入就做，没有发票不能抵扣所得税的
一定要看最后一句
这个就是解释，