旅行社差额征税。二季度合计开票60000元。其中：系统开票50000元，差额45000元；代开专票10000元，差额8960元，代开的专票已缴增值税30.29元。请问类似情况如何填写增值税申报表。

豆豆妈 追问

2019-07-10 13:35

你好，代开专票9969.71是系统默认的数据，没法变动。且增值税30.29代开时已经扣走了

陈诗晗老师 解答

2019-07-10 14:26

同学，你是差额免税，但专票部分是不免的喔

豆豆妈 追问

2019-07-10 20:53

老师好！专票不免是懂的，但是申报表格系统默认如上图，不懂该如何正确填写，请指教

陈诗晗老师 解答

2019-07-10 21:18

首先，你是在第2行填写专票开具金额
10行填写普票金额，差额计税金额