申报第二季度所得税，如下图，上季度已计提缴纳19858.92元，这个季度是不用计提所得税吗？

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2019-07-10 08:53

是的，不需要缴纳就不需要计提所得税

杰追问

2019-07-10 08:56

这个意思税局应该退税30574.13-24459.3-19858.92=负13744.09元？还是留着下次申报留抵？

maize老师解答

2019-07-10 08:57

不是，汇算清缴的时候负数才退税，你季度预缴只看会计上面利润去申报，不会产生退税，汇算清缴之后要是还是负数那就去申请退税

杰追问

2019-07-10 09:02

意思是不是预缴纳多少所得税，账务上都计提多少所得税？

maize老师解答

2019-07-10 09:09

是的，交多少就计提多少，没有交不需要计提

精选问题

收到卖家的红字发票，我们已经做了抵扣，需要怎么做？问

你这个要做进项转出。答
老板，这家公司其中一个员工是老板亲戚，年底给了我问

同学，你好可以计入管理费用答
老师好，请问个人出租房屋给公司，年租金40000元，去税问

个人出租房屋给公司年租金 40000 元代开发票，可能涉及增值税（住房按 40000÷(1 %2B 5%)×1.5% 计算，非住房按 40000÷(1%2B5%)×5% 计算）、房产税（住房按 4% 税率、非住房按 12% 税率，以不含税租金为计税依据）、个人所得税（根据不同情况有不同计算方法）、印花税（住房免征，非住房按 0.1% 计算）、城镇土地使用税（根据当地规定，一般住房占地少有可能免征，非住房按实际占地面积等计算）。答
老师，请问你一下:飞机票经纪代理服务税金能进账抵问

你好这个你拿到专票是可以的。答
老师您好，我想问下，就是营业执照上不包含其他现代问

能开内容为其他现代服务的发票答

在线提问累计解决 181321个问题