上个月收到2.3.4月份租金；2.3月份租金未挂账，4月份租金挂账其他应收款，忘记冲减4月份了，全部都直接冲减销售费用房租了，分录怎么调整回来？

如意的电脑 追问

2019-07-10 12:10

借：库存现金12000
    贷：销售费用-房租12000

如意的电脑 追问

2019-07-10 12:11

4月份有挂账的，我忘记要冲减其他应收款了

meizi老师 解答

2019-07-10 12:30

你好  4月收到冲你的其他应收款   不多冲的销售费用 冲回 在冲你的其他应收款

如意的电脑 追问

2019-07-10 13:09

借：销售费用-房租4000
贷：其他应收款-房租4000
  是这样吗？

meizi老师 解答

2019-07-10 13:36

你好 如果你之前是这样挂的话 可以的

如意的电脑 追问

2019-07-10 14:09

不知道正不正确，上个月就是忘记冲减其他应收款，直接冲减销售费用，导致现在其他应收款多了4000

meizi老师 解答

2019-07-10 14:15

你好  可以的  你实际是要做费用 只是你忘了冲其他应收款而已 你做一笔冲其他应收款做费用的分录即可 检查下对应的金额