建筑劳务公司主要可以以什么作为成本 怎么做分录帮挂靠单位发工资的时候怎么做分录

Queen 花艺工作室(东大好亿莱) 追问

2019-07-10 15:46

劳动合同是我们和对方单位签订的

轶尘老师 解答

2019-07-10 15:46

你们和对方单位签的 只是劳务合同

Queen 花艺工作室(东大好亿莱) 追问

2019-07-10 15:57

是的！帮挂靠的那个人代发工地上工人的工资会存在什么样的风险啊？

Queen 花艺工作室(东大好亿莱) 追问

2019-07-10 16:00

比如一个月开的200万的劳务发票给人家 那我们这个成本从哪里来那么多啊？个体户开的这个机械 五金票之类的可以作为成本吗？

Queen 花艺工作室(东大好亿莱) 追问

2019-07-10 16:01

可以和对方单位签订一个委托代发工资协议吗？

轶尘老师 解答

2019-07-10 16:03

让挂靠方开具劳务发票给你们是最好的   其他的方式最后的风险都是你们自己承担

Queen 花艺工作室(东大好亿莱) 追问

2019-07-10 16:12

我们平时都是以工资作为主要成本的 这样不行是吧！我们开具200万的劳务发票给挂靠单位 让挂靠单位至少开具多少钱的劳务发票给我们啊？

轶尘老师 解答

2019-07-10 16:14

你们与甲方结算200万 ，那么与挂靠方的结算应该扣除商量好的管理费以及你公司承担的税金  按照这个差额开具劳务发票

Queen 花艺工作室(东大好亿莱) 追问

2019-07-10 16:22

是的！我们会按照开票金额收取挂靠放的税收加管理费 比如200万的票我们收税费加管理费为10万 那就是让挂靠方开具190万的劳务发票给我们是吧！

轶尘老师 解答

2019-07-10 16:23

你看看有么有因为这个项目而承担的税金了  也扣下来

Queen 花艺工作室(东大好亿莱) 追问

2019-07-10 16:29

嗯 那这个挂靠方去哪里开具这个劳务发票给我们啊？

轶尘老师 解答

2019-07-10 16:55

拿着你们的劳务合同 去税务局代开发票

Queen 花艺工作室(东大好亿莱) 追问

2019-07-10 17:05

就是我们和甲方签订的劳务合同是吗？这个代开发票挂靠方需要交什么税吗？

轶尘老师 解答

2019-07-10 17:11

不是 是你公司与挂靠方签订的劳务合同     挂靠方缴纳增值税和企业所得税

Queen 花艺工作室(东大好亿莱) 追问

2019-07-10 17:15

这个企业所得税按多少税率交 是不是按照不含税价的0.2%

轶尘老师 解答

2019-07-10 17:58

开外管证的话 千分之二 但是这个税款回公司可以抵扣

Queen 花艺工作室(东大好亿莱) 追问

2019-07-10 18:04

您说的开外管证就是外地工程开外经证是吧！外地预缴的企业所得税可以抵扣我们本地的企业所得税是吗？

轶尘老师 解答

2019-07-10 18:27

是的。但是如果你没有开具外管证的话，企业所得税按照2%预缴。那么这个2%不能抵扣你公司经营所得产生的企业所得税的。

Queen 花艺工作室(东大好亿莱) 追问

2019-07-10 18:37

这个外经证是不是也分本省和外省 本省不用交企业所得税 外省要交企业所得税

轶尘老师 解答

2019-07-10 22:08

不是本省和外省  而是本市或县和本市或县之外    注册地之外施工均要开具外管证