送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2019-07-10 16:10

开红字发票么,开就做借应收账款  负数  贷主营业务收入负数  应交税费 应交增值税负数

叶子菲 追问

2019-07-10 16:13

老师,上一季度免的增值税,记入了营业外收入,这季度需要全额交增值税,上季度不仅不交钱,在开负数吗?

maize老师 解答

2019-07-10 16:23

你这个月开负数是冲回这个月收入和增值税的。不影响你优惠判断

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相关问题讨论
你好,借应交增值税-未交增值税,贷其他收益,附加税不用计提,也是其他收益,税金减免是其他收益-新准则
2019-10-11 10:04:04
不管申报表上面税额,你账上税额按你发票就可以这个,申报表上面有问题,不需要调账
2020-04-11 16:22:27
你好 借;应收账款 等科目 , 贷;主营业务收入 ,应交税费-应交增值税 借;应交税费-应交增值税 , 贷;营业外收入——增值税减免
2019-10-16 16:13:39
同学你好 小规模纳税人,减免的2%的增值税用做账不?——是需要做账的;
2021-08-30 10:44:49
借:应交税费--应交增值税 贷:营业外收入
2018-03-09 10:48:55
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