2018年有笔开了票的应收款做成了预收款，应该怎么去调整呢？可以在这个季度调整吗？

Sunshine。 追问

2019-07-11 08:32

要怎么做分录呢

张蓉老师 解答

2019-07-11 08:35

您好，请问之前那笔预收款的分录是怎么样的？

张蓉老师 解答

2019-07-11 08:39

您好，如果之前这种应收在开票的时候已做过营业收入，那么这个月调整的时候就不涉及损益，摘要写调XX年XX月XX日XX凭证号 分录直接借：预收账款-XX公司 贷：应收账款-XX公司

Sunshine。 追问

2019-07-11 08:41

凭证做的是，借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：销项税

张蓉老师 解答

2019-07-11 08:44

您好，之前就已经做过收入了，那本季度直接摘要写调XX年XX月XX日XX凭证号 分录直接借：应收账款-XX公司 贷：预收账款-XX公司即可。

Sunshine。 追问

2019-07-11 08:47

好的，谢谢老师

张蓉老师 解答

2019-07-11 08:49

您好，不客气，如对我的回答感到满意，麻烦给予五星好评，谢谢^_^