企业销售额未达起征点，之前做账都没有对税金做处理，就是算进收入里，现在才发现没有正确处理会计分录，这要怎么办

谦让的蚂蚁 追问

2019-07-11 13:09

那我是要从一月份开始反结转从一月份补起，还是可以从本月做账目调整呢

meizi老师 解答

2019-07-11 13:30

你好 你每月或者季度在申报了的 你就在本月调整吧  不然还得改报表

谦让的蚂蚁 追问

2019-07-11 13:34

本月改如何改，调整的会计分录是怎么样的。

meizi老师 解答

2019-07-11 13:44

你好 你之前是怎么做的 我看看

谦让的蚂蚁 追问

2019-07-11 13:49

我之就是借现金/银行存款，贷主营业务收入

谦让的蚂蚁 追问

2019-07-11 13:50

然后税金那里就没做，以为没达到起征点可以不用做税金那一部分

meizi老师 解答

2019-07-11 14:00

你好 1月开始 今年的话 你就红冲  借主营业务收入 贷银行存款或者库存现金 冲掉 之后做一笔 借银行存款或者库存现金贷主营业务收入 应交税费即可

谦让的蚂蚁 追问

2019-07-11 14:24

就是汇总之前几个月的收入来冲么

meizi老师 解答

2019-07-11 14:35

你好 是的 你不是说从1月开始就有这样的情况 你就汇总做一笔 后面附一个明细单就行