去年的凭证今年可以冲吗？营业外收入可以结转到本年利润吗？

焰焰 追问

2019-07-11 15:04

营业外收入在利润表中出现负数280元，填写报表的时候填写负数就提示有问题，那个营业外收入负数就是有问题吧，怎么调整

邹老师 解答

2019-07-11 15:10

你好，你单位是什么原因会出现营业外收入是负数呢？

焰焰 追问

2019-07-11 15:11

就是那税控系统维护费，以前的会计弄的我认为是错误想调整好

焰焰 追问

2019-07-11 15:15

也就是说她把抵减的时候计入营业外收入了，借应交税费应交增值税减免税款贷营业外收入。月底借借本年利润贷营业外收入了，这是错误的吧

邹老师 解答

2019-07-11 15:19

你好，这样是错误的，减免的时候计入管理费用才是的

焰焰 追问

2019-07-11 15:29

怎么调整

焰焰 追问

2019-07-11 15:34

营业外收入能结转到本年利润吗？

邹老师 解答

2019-07-11 15:42

你好，这样做调整分录
借；以前年度损益调整——营业外收入，贷；以前年度损益调整——管理费用

焰焰 追问

2019-07-11 17:06

那营业外收入利润表还是会出现负数280

邹老师 解答

2019-07-11 17:20

你好，你减免计入营业外收入，那也是管理费用280，营业外收入280，利润总额0啊