老师 我小规模企业4-6月现金收入没有开票 再申报表填写的是收入是23978.4 城市教育 地方申报是需要填写这个23978.4数字吗 哪个账务处理咋做

小劉 追问

2019-07-11 15:50

这就是4-6月合计的收入

小劉 追问

2019-07-11 15:50

我7 申报了 地税这不会申报

月月老师 解答

2019-07-11 15:52

你好，填在免税销售额里面，然后减免增值税，附加税零申报。

小劉 追问

2019-07-11 15:53

意思我就填写0就行吗 不用填写23978.4是吗

月月老师 解答

2019-07-11 15:53

你好，增值税申报表填完，附加税直接提取数据就行了。

小劉 追问

2019-07-11 15:54

我是先报的地税

月月老师 解答

2019-07-11 15:57

你好，不可以的，必须先报增值税，然后报附加税。

小劉 追问

2019-07-11 15:57

那个我作废了 是不它数字是自动带出来的

月月老师 解答

2019-07-11 16:11

你好，你附加税申报作废了，是吗

小劉 追问

2019-07-11 16:14

是了 但是不知道填写那个数字

月月老师 解答

2019-07-11 16:15

你好，如果增值税免征，就是零申报。

小劉 追问

2019-07-11 16:19

那个我是季报增值税没超过30万的 3-6月没票收入23978.4那个城建税 地方 那个申报我直接填写0 就可以吗

小劉 追问

2019-07-11 16:20

申报表免税是719.35 地税的城建税 地方 不是填写这数字把

月月老师 解答

2019-07-11 16:22

你好，主表填免税销售额里面填无票收入，附加税零申报。

小劉 追问

2019-07-11 16:27

老师 我这样报对吗

月月老师 解答

2019-07-11 16:35

你好，第二张不是附加税申报表，第一张是正确的。

小劉 追问

2019-07-11 16:36

第二张是地税的 表格

小劉 追问

2019-07-11 16:37

水利那我填写了0了

月月老师 解答

2019-07-11 16:37

你好，现在不分国税地税，已经合并了，是城建税、教育附加费那张表格。

小劉 追问

2019-07-11 16:40

没有了 剩下就是利润表 还有印花税表

月月老师 解答

2019-07-11 16:44

你好，工会经费是应发工资。