请问计提增值税在月末结转前计提还是后计提呢

Vicky 追问

2019-07-11 17:21

老师你好，在我请问一下所得税在月末结转前计提还是后计提呢

徐阿富老师 解答

2019-07-11 17:23

你好，可以在在结转后计提

Vicky 追问

2019-07-11 17:24

那就是我们在结转后先申报所得税，申报完所得税以后计提所得税，然后在做一次结转对吗

徐阿富老师 解答

2019-07-11 17:26

你好，那不是，申报前计提，如果怕数据不准，可以先申报保存，不要提交，然后回过头再做账。产生报表

Vicky 追问

2019-07-11 17:28

但是计提所得税会影响利润表中的净利润，那申报表中的利润总额要怎么填列呢

徐阿富老师 解答

2019-07-11 17:34

你好，影响的是净利润，不是利润总额，你利润表上看看就明白了

Vicky 追问

2019-07-11 17:36

那就是所得税申报表中的利润总额是按照利润表的利润总额而不是净利润对吗

徐阿富老师 解答

2019-07-11 18:13

你好，是的，交所得税的利润是利润总额，不是净利润