想咨询一下税务局查到失控发票，做进项转出分录怎么做啊，库存可以不动吗

地下钻出个琼弟弟 追问

2019-07-11 19:16

那分录怎么做不

郭老师 解答

2019-07-11 19:59

发票什么时间的，结转成本没有

地下钻出个琼弟弟 追问

2019-07-11 20:03

2017年6月，成本都结转啦，现在税务局要求我们进项转出，税已经缴啦

郭老师 解答

2019-07-11 20:05

借以前年度损益调整贷应交税费-应交增值税-进项转出
借进项转出贷转出未交增值借转出未交增值税贷未交增值税
借未交贷银存
借利润分配贷以前年度损益调整
成本不能税前扣除