报所得税季报的时候，利润总额要扣掉弥补以前年度亏损来计算应纳所得税额？我不知道这个弥补以前年度亏损从哪里找这个数字？

李巧利 追问

2019-07-12 09:03

可以呀，有地方不可以吗？

邹老师 解答

2019-07-12 09:09

你好，有的地方不允许季度弥补，需要在汇算清缴的时候弥补
弥补亏损的数据就是汇算清缴附表的弥补亏损明细表中的结转以后弥补亏损金额

李巧利 追问

2019-07-12 09:23

只能从汇算清缴附表里看吗？那我4月份还没有做汇算清缴的时候，数据从哪里来？账里能找到吗

邹老师 解答

2019-07-12 09:29

你好，是 的
没有做汇算清缴是无从知晓这个数据的
账上只能知道会计亏损，无法知道税务的调整之后的可弥补亏损是多少的