做应付账款暂估，现在冲暂估，原来的分录是借工程施工，贷应付账款暂估，借主营业务成本，贷工程施工，把这两个分录一冲，我知道，我就想当时主营业务成本不是转本年利润科目了，这个分录要转吗

李巧利 追问

2019-07-12 09:22

这个暂估是上个季度的了

meizi老师 解答

2019-07-12 09:30

你好  那你们直接红字分录或者相反分录冲即可   到时你冲了之后主营成本 本期有发生 会减去在结转到本年利润的

李巧利 追问

2019-07-12 09:34

你意思是只用冲原来的两个分录，那个借本年利润贷主营业务成本不用冲？

meizi老师 解答

2019-07-12 09:43

你好 是的 你只冲你做错的分录 继续 后面你冲了借主营业务成本，贷工程施工  到时你月末把成本结转损益就行

李巧利 追问

2019-07-12 09:45

哦，意思就是我只用冲这两个分录，本年利润这个分录不用冲，因为月底要结转本年利润，就相当于冲了是吧

meizi老师 解答

2019-07-12 09:56

你好 是的  就是这样操作就行