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送心意

汪晨老师

职称： 中级会计师,初级会计师

2019-07-12 09:50

你好，计提   借 管理费用-工资  贷 应付职工薪酬-工资  计提单位缴纳社保  借  管理费用-社保   贷 应付职工薪酬-社保
计提个人缴纳社保   借  应付职工薪酬-工资   贷  其他应收款/其他应付款-社保 
缴纳社保   借   应付职工薪酬-社保 其他应收款/其他应付款-社保  贷   银行存款  
发放工资   借  应付职工薪酬-工资   贷   银行存款

琳琳_儿 追问

2019-07-12 09:54

个人缴纳的社保什么时候计提呢？

汪晨老师 解答

2019-07-12 09:55

你好，个人缴纳的社保月底计提的。

琳琳_儿 追问

2019-07-12 09:57

可以不计提，在发工资的时候做应交税费-应交个人所得税吗？

汪晨老师 解答

2019-07-12 09:58

你好，个人所得税，可以不计提的。在发工资的时候做应交税费-应交个人所得税

琳琳_儿 追问

2019-07-12 10:00

好的，谢谢！

汪晨老师 解答

2019-07-12 10:02

不客气，满意请给五星好评。

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你好，按扣了之后的金额计提
2020-06-03 16:35:23
借：应付职工薪酬 ——工资 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：其他应收款——代扣公积金 贷：其他应收款——XX个人借支（或其他扣款） 贷：银行存款
2018-04-20 17:41:06
您好！不能，这样的话不平的
2017-10-18 20:04:21
借应付职工薪酬 贷其他应收款
2017-03-01 23:06:57
借：应付职工薪酬--工资260787 贷：其他应付款--水电费 3161 贷：其他应付款--房租1245 贷：应付税款--个税2550 贷：银行等 253831
2016-12-14 11:26:12
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