一客户在我们公司买了64500的货，前段时间他用私账转了50000在我们公司私账上。现在为了方便开票，客户用公账转了64500在我们公账上，50000是要退给他的，其他的是他给我们的尾款。我一共转了65000到自己公司私账上，然后转了50000给客户。请问我现在该如何做账，有点理不清

海绵呀 追问

2019-07-12 21:06

我知道是用其他应付款这个科目。
      1  借:银行存款 64500
             其他应付款50000
             贷:主营业务收入 14500
     2   借:库存现金65000
               贷:银行存款    65000
     3   借:其他应付款  50000
               贷:库存现金  50000
具体是这样吗

耿老师 解答

2019-07-12 21:16

你好，计入其他应付款的话不确认收入。不是，后来功夫又给你们重新打款了吗？那笔计入主营业务收入。

海绵呀 追问

2019-07-12 21:21

那里我把贷方写成了借方。是借银行存款64500  贷其他应付款50000    主营业务收入14500
这就是重新打款的呀

耿老师 解答

2019-07-12 21:29

您好，当时的时候5万元已经确认收入了吗？

海绵呀 追问

2019-07-12 21:30

没有

耿老师 解答

2019-07-12 21:34

您好，那的话应该按全额确认收入不是按差额。

海绵呀 追问

2019-07-12 22:21

如果把这笔过账的6万多作为主营业务收入，那你处理还要付给客户的五万，而且之前预收的五万怎么办。把这一万多作为主营业务收入，再把之前预收的五万转为主营业务收入不可以吗

耿老师 解答

2019-07-12 22:25

你好，当时预收时你怎么做的账务处理？