想问一下资产总额为负数要怎么修改

又耳邓双木林???? 追问

2019-07-13 10:05

1、企业收到发票有（油费1000元，刻章费用820元、买库存商品3150元，工资4-6月份6800元，这些都是现金支付，没有过对公）
2、开出去发票（维修费2700元，这也是收现金，没有过对公）

又耳邓双木林???? 追问

2019-07-13 10:06

老师这个在资产负债表中要怎么做才不会出现负数

又耳邓双木林???? 追问

2019-07-13 10:06

这是自家刚成立的企业，还没有固定资产，期初余额都是0

邹老师 解答

2019-07-13 10:08

你好，具体是资产的什么科目是负数？

又耳邓双木林???? 追问

2019-07-13 10:18

就是资产合计出现复数

邹老师 解答

2019-07-13 10:24

你好，你之前提供的这些信息根本看不到是什么原因出现负数啊
需要查明原因才知道如何调整的
能提供一下你单位资产负债表图片？

又耳邓双木林???? 追问

2019-07-13 14:11

老师我做了几遍还是不知道哪里出错了。

邹老师 解答

2019-07-13 14:14

你好，能提供一下你单位资产负债表图片？
有图片我好看出负数的原因，才知道如何做调整的

又耳邓双木林???? 追问

2019-07-13 14:17

老师收到图片了吗

邹老师 解答

2019-07-13 14:19

你好，没有货币资金，就支付了相关费用，原因就出现在这里

又耳邓双木林???? 追问

2019-07-13 14:23

那这个要怎么处理老师

邹老师 解答

2019-07-13 14:24

你好，你这些费用的款项资金来源是什么？

又耳邓双木林???? 追问

2019-07-13 14:27

1、企业收到发票有（油费1000元，刻章费用820元、买库存商品3150元，工资4-6月份6800元，这些都是现金支付，没有过对公）
2、开出去发票（维修费2700元，这也是收现金，没有过对公）

又耳邓双木林???? 追问

2019-07-13 14:27

我做了T形账，库存现金合计11770元，收入2700元，期末余额在借方，就成-9070元

邹老师 解答

2019-07-13 14:28

你好，你这些现金是向个人借款，还是股东投入？你有做现金增加的分录吗？

又耳邓双木林???? 追问

2019-07-13 14:47

都是法人自己出钱支出的

邹老师 解答

2019-07-13 14:48

你好，那贷方就不能通过货币资金科目核算，应当通过其他应付款才是的

又耳邓双木林???? 追问

2019-07-13 14:56

做其他应付款能平？收的款也做其他应收款？

邹老师 解答

2019-07-13 15:00

你好，做其他应付款可以避免货币资金出现负数，可以避免资产总额负数
维修费2700元，这也是收现金，通过你这个描述，是通过库存现金核算，而不是其他应收款