请问老师，本月我比如说：销项税 1000，进项税 1200，进项多出200，作留抵，那么，是不是要作笔分录转一下？

夏末 追问

2019-07-13 14:02

我是这么做的：前面先做了 进项结转 ，销项结转，再做：借 应交税费-未交增值税  200    袋  应交税费-应交增值税-转出未交增值税  200，，。。。这样可以吗？

maize老师 解答

2019-07-13 14:03

你的进项大于销项，不需要做借 应交税费-未交增值税 200 袋 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 200，

夏末 追问

2019-07-13 14:20

那就这一步取消，多出来的200，是挂 在   转出未交增值税的  借方  ，是吧？

maize老师 解答

2019-07-13 14:24

不做，借 应交税费-未交增值税 200 袋 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 200，这个不做哈

夏末 追问

2019-07-13 14:26

老师，我意思：我上月已经做了这个分录 ，现在发现不对，是不是做个 一样的分录 负数，冲掉上个月的这个错误的？

maize老师 解答

2019-07-13 14:30

是的，那需要冲回之前的

夏末 追问

2019-07-13 15:31

好的，像这种情况 ，就是“进 项   销项  结转后，不用任何 操作。。。对吧？

maize老师 解答

2019-07-13 15:36

不需要，等交税才结转你做那个分录没有交税不做

夏末 追问

2019-07-13 16:01

好的谢老师

maize老师 解答

2019-07-13 16:15

满意请给五星好评，谢谢