老师,您好. 暂估入库库存商品,销售出去了,也结转了成本. 但确定取不到发票怎么不办?

一粒沙 追问

2019-07-14 14:07

老师,你能帮我看看要多缴纳多少税吗?
以及滞纳金如何计算?
比如销售额是10万元.

bamboo老师 解答

2019-07-14 14:10

您增值税税率多少
有没有进项税额
什么时候该缴纳税款  
准备什么时候交？

一粒沙 追问

2019-07-14 14:19

1.增值税税率未知,因为我们经营范围只有加工,没有销售.税局没有给我们核定税率.我所指的库存商品是护肤,护发品.
2.无法取得发票,没有进项税额.
3.上月发生销售行为
4.我不打算采用汇算清缴纳税调增,如果税务稽查时发现滞纳金如何计算?

一粒沙 追问

2019-07-14 14:21

还有,主体是小规模纳税人.

bamboo老师 解答

2019-07-14 14:23

那是您销售了货物没有取得成本费用发票？

一粒沙 追问

2019-07-14 14:31

嗯,是的.

bamboo老师 解答

2019-07-14 14:32

上月发生销售行为 那您这个季度申报季度所得税的时候 就填季度所得税申报表 只填营业收入 不填营业成本 这样的话 这个季度就申报了所得税不需要汇算清缴调整 也不需要缴纳滞纳金

一粒沙 追问

2019-07-14 14:35

那么我这个月就会多预交所得税了.
老师,我的意思是, 我填写成本.
汇算清缴的时候也不调增.
然后看运气,如果稽查不到就这样了.如果稽查到要交多少钱,滞纳金如何计算?

bamboo老师 解答

2019-07-14 14:40

晕
汇算清缴如果不调整的话 那应该按汇算清缴年度 今年发生的 就是明年汇算清缴 6月1日开始计算
按照您应该计算缴纳的所得税的日万分之五 计算缴纳滞纳金
比如您符合小微企业标准 100000*0.25*0.2=5000  到被税务查到您补缴那一天计算 5000*5/10000*天数