老师。设计公司人员工资这么做对吗。设计人员工资计提，借:劳务成本—设计人员工资，贷:应付职工薪酬。发放，借:应付职工薪酬，贷:银行存款。结转劳务成本，借:主营业务成本，贷:劳务成本—设计人员工资。管理人员工资，借:管理费用—工资，贷:应付职工薪酬。

未来不是梦2 追问

2019-07-15 15:24

那设计部门是直接借:主营业务成本，贷应付职工薪酬吗。

未来不是梦2 追问

2019-07-15 15:26

结转劳务成本应该是在发放那个月结转，还是在计提那个月结转。

未来不是梦2 追问

2019-07-15 15:32

这个收入是具体指哪个项目的收入呢？还是指什么收入？每个月都会有收入呀？

未来不是梦2 追问

2019-07-15 15:38

但是我们发工资不是这么算的。工资是每个月都发放呀？不跟对应项目挂钩？

bamboo老师 解答

2019-07-15 15:02

您好
这样账务处理正确的

bamboo老师 解答

2019-07-15 15:21

是的 根据员工任职的部分 分别写
借：管理费用——单位社保费
销售费用——单位社保费等
贷：应付职工薪酬——单位社保费

bamboo老师 解答

2019-07-15 15:25

借：劳务成本——单位社保费
贷：应付职工薪酬——单位社保费

bamboo老师 解答

2019-07-15 15:27

在您确认了收入的月份对应结转劳务成本到主营业务成本

bamboo老师 解答

2019-07-15 15:34

根据您对应项目的收入结转 比如这个月A项目确认了收入 那您对应结转A项目的劳务成本

bamboo老师 解答

2019-07-15 15:39

如果不跟对应项目挂钩的话 那您发放的工资都结转到当期成本吧