老师，我想请问一下，资产负债表里面，应交税金，年初是正数，期末是负数，截止当月底多交或者留底的税吗？

傻傻兔 追问

2019-07-16 08:14

傻傻兔 追问

2019-07-16 08:15

老师，您给看一下，这个资产负债表，是12月31号的。您看一下，我用黄色标注出来的那里

maize老师 解答

2019-07-16 08:17

这个看不出来，需要去看下明细账

maize老师 解答

2019-07-16 08:17

你去看下应交税费下面明细账

傻傻兔 追问

2019-07-16 08:19

如果是负数，多交税的话，下个月该怎么处理？如果是没有计提导致应交税金为负数，那下个月只是补计提吗？这两种情况，在申报表上分别怎么体现的呢？

maize老师 解答

2019-07-16 08:23

等税局退税的时候冲回，或者是下期需要交的时候计提交的冲回多计提的 没有计提就不计提

傻傻兔 追问

2019-07-16 08:42

税局还会退税吗？如果是正常计提了的，还出现应交税金负数情况的话，就是多交税了吗？为什么会多交税呢？一般不都是有进项抵扣么，难道是，进项抵扣得少，销项税多，导致的？

maize老师 解答

2019-07-16 08:45

不一定是增值税，有优惠本来可以享受你没有享受多交税这个可以去更正之前申报申请退税