#提问#前账乱 银行不错 账平 漏记其他应付 现在需退款 咋做凭证？

不忘初心 追问

2019-07-18 11:18

前任会计账乱   没做凭证   银行数含此笔款   但现在退款   查不到此笔明

不忘初心 追问

2019-07-18 11:18

外

耿老师 解答

2019-07-18 12:19

你好！你们期初银行余额怎么处理的？

不忘初心 追问

2019-07-18 15:02

交接时前任会计银行调增了这笔款   未作凭证现在发现没此其他应付款    猜想前任会计作平就是了     现在退款    咋做凭证？用利润分配科目？？？

耿老师 解答

2019-07-18 15:09

你好！一般是营业外收入，现在看是平白无故收到的钱

不忘初心 追问

2019-07-18 15:33

他前期未做凭证   但银行数含此笔款    他把账作平完事   现在退款发现其他应付款无此笔明细    现要退款咋作凭证？

耿老师 解答

2019-07-18 15:36

你好！你查不到之前他怎么做的账现在只可以按营业外收入处理，如果可以查到付款时的账务处理，原分录冲回就可以

不忘初心 追问

2019-07-18 15:51

我现在要退款   咋处理？

耿老师 解答

2019-07-18 15:51

你好！你是收款方还是付款方？

不忘初心 追问

2019-07-18 16:36

付款

耿老师 解答

2019-07-18 20:24

你好，如果查不到之前做账的科目，就需要计入营业外支出。

不忘初心 追问

2019-07-19 08:57

其他应付款用补记不？

耿老师 解答

2019-07-19 08:59

你好！如果补记不影响银行余额可以，如果按营业外支出不用在做其他应付款

不忘初心 追问

2019-07-19 09:00

补记那借方是？？

耿老师 解答

2019-07-19 09:02

你好！所以啊按营业外处理不在补记，因为你们查不出来

不忘初心 追问

2019-07-19 09:16

好  谢谢

耿老师 解答

2019-07-19 09:35

不客气 欢迎下次提问