老师我想问一下就是我们这边社保医疗是按照季度交费，个人承担的都是按照月度扣费，一个季度结束后我的账面个人扣费其他应收款借方有余额，说明我缴费比个人扣费多，但是我查看个人承担每个月扣费金额都是正确的，老师那我这个余额是怎么回事呢？还有就是老师像这种情况社保应怎么做比较简单，账面会平呢

代号为凌 追问

2019-07-21 10:38

老师是发完工资之后还剩几百元

代号为凌 追问

2019-07-21 10:51

老师怎么能查出是哪里出了问题

陈诗晗老师 解答

2019-07-21 11:05

你把你分录处理发给我看看

代号为凌 追问

2019-07-21 11:11

代号为凌 追问

2019-07-21 11:12

老师这个是4月份的，之前是平的，我没有计提，是直接缴费的，按照公司和个人承担的金额实际缴费

代号为凌 追问

2019-07-21 11:12

老师就是到季末的时候应该是个人承担部分全部扣完才对的

陈诗晗老师 解答

2019-07-21 11:13

你缴纳时计入其他应收款
和发放工资这里的其他应收款金额不一致
必然存在差额
你实际哪个数据是准确的

代号为凌 追问

2019-07-21 11:13

这里社保只有医疗是季度缴费，其他是按月缴费的，所以每次发工资扣费是金额不一样的

代号为凌 追问

2019-07-21 11:25

老师发工资扣费不可能是一样的，一个是季度交费一个是按月度扣费怎么能一样呢，但是季末余额应该是零才对啊

陈诗晗老师 解答

2019-07-21 11:32

你这里如果医疗是季度缴纳
其他事月度缴纳
那么季度发完工资你的余额为0

陈诗晗老师 解答

2019-07-21 11:32

如果不是0，你需要考虑是数据错误

代号为凌 追问

2019-07-21 11:34

老师我知道是错了，我想知道怎么查出错误，还有就是关于社保这个怎么做分录可以避免这种错误，或者是更简单一些

陈诗晗老师 解答

2019-07-21 12:17

首先，你应该根据你的缴费明细去查询，到底是你发工资时扣少了，还是确认其他应收款时确认多了
然后，后面每次处理，我建议是，医保一个季度缴纳一次，在缴纳时一次扣除，不用分月，这样来避免错误