企业所得税预缴纳税申报表，资产总额和什么有关，是等于资产负债表里的资产总数吗

K14610790207665 追问

2019-07-23 15:22

对的亲爱的老师我又来了哈哈

K14610790207665 追问

2019-07-23 15:23

这样的话还能做出账吗

邹老师 解答

2019-07-23 15:23

你好，按季度末月的资产负债表的期初资产总额，期末资产总额数据填写就是了

K14610790207665 追问

2019-07-23 15:23

资产总额少了2.2万，没收入，亏损1.6元

邹老师 解答

2019-07-23 15:24

你好，按季度末月的资产负债表的期初资产总额，期末资产总额数据填写就是了

K14610790207665 追问

2019-07-23 15:24

季初不是1月吗，季末是3月啊，都按3月的填吗？还是

邹老师 解答

2019-07-23 15:26

你好，如果是第一季度的
是填写3月份资产负债表的年初数，年末数的资产总额数据

K14610790207665 追问

2019-07-23 15:26

现在能够作废更正第一，二季度的所得税申报表吗

邹老师 解答

2019-07-23 15:27

你好，之前有错误，是可以做更正申报的

K14610790207665 追问

2019-07-23 15:34

第2季度的话，季度初资产总额是第一季度的资产负债表年末数吗，季末对吗是6月的资产总额

邹老师 解答

2019-07-23 15:37

你好，第2季度的话季初是年初数，季末是6月份的期末余额

K14610790207665 追问

2019-07-23 15:39

就是说所有的季初数其实都是本年1月的年初数了？季末数是当季度期末余额？还有小规模能做不开票的支出吗？

邹老师 解答

2019-07-23 15:40

你好，是的
如果做了无票支出，汇算清缴需要 做纳税调增处理的

K14610790207665 追问

2019-07-23 17:38

其他应付款能挂多久，

邹老师 解答

2019-07-23 17:41

你好，这个是没有规定能挂账多久的