税务说2018年企业所得税有余额需要调整，请问要怎么调整？

笑笑 追问

2019-07-23 16:49

是的

邹老师 解答

2019-07-23 16:49

你好，可以在纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次填写账载金额某个数据，使得主表的应补退税额为0

笑笑 追问

2019-07-23 17:23

企业是小型微利企业，B类，2018年企业所得税年报只需要填报这一张报表，然后全申报就可以了。

邹老师 解答

2019-07-23 17:25

你好，B类的只需要填写一张主表就可以了
既然是B类 的怎么所得税还有余额呢？

笑笑 追问

2019-07-23 17:51

我查了2018年的，都正常的。都是录入收入系统直接计算的，到了年报居然有负数

邹老师 解答

2019-07-23 17:56

你好，能提供一下你单位去年第四季度所得税申报表，以及 汇算清缴申报表图片？
我好根据图片比较，看是不是有填写错误

笑笑 追问

2019-07-24 14:25

我的图片怎么发不出去

邹老师 解答

2019-07-24 14:25

你好，图片发不出去就需要咨询技术老师看是什么原因造成的

笑笑 追问

2019-07-24 14:36

好

邹老师 解答

2019-07-24 14:36

你好，你这里已经插入了图片，说明图片插入是没有问题的

笑笑 追问

2019-07-24 14:44

报表有问题吗？

邹老师 解答

2019-07-24 14:46

你好，有问题，怎么第一张申报表的应补退税额还是负数呢

笑笑 追问

2019-07-24 15:11

不知道啊！现在就是不知道要怎么调

邹老师 解答

2019-07-24 15:16

你好，你单位去年第三季度本年累计收入大于第四季度本年累计收入？
也就是第四季度收入是负数？