送心意

汪晨老师

职称中级会计师,初级会计师

2019-07-23 17:21

你好,全额计入费用即可。

小玉8035 追问

2019-07-23 17:21

需要按部门分吗?

汪晨老师 解答

2019-07-23 17:22

你好,需要按部门分的。

小玉8035 追问

2019-07-23 17:26

计提时,借,费用(按部门)贷,应付职工薪酬-社会保险  支付时:借:应付职工薪酬-社会保险 贷:银行存款,

汪晨老师 解答

2019-07-23 17:46

你好,是的,分录正确

小玉8035 追问

2019-07-23 17:49

那我汇算清缴的时候是不是要把个人承担的给调出来啊

汪晨老师 解答

2019-07-24 09:32

你好,不需要调出来的。

小玉8035 追问

2019-07-24 09:40

我问了有的会计学堂的老师,说要调出来,建议放到营业外支出

汪晨老师 解答

2019-07-25 17:43

个人应承担部分作营业外支出

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按下面这个做分录就可以
2019-01-24 21:25:09
计提时候做借各种费用/成本-工资 各种费用/成本-社保(公司负担)各种费用/成本-公积金(公司负担)贷应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(公司负担)应付职工薪酬-公积金(公司负担)2,支付工资时候借应付职工薪酬-工资 贷银行 其他应付款-社保(个人) 其他应付款-公积金(个人)应交税费-应交个人所得税3,支付社保公积金和个税借应付职工薪酬-社保(公司负担)应付职工薪酬-公积金(公司负担) 其他应付款-社保(个人) 其他应付款-公积金(个人)应交税费-应交个人所得税贷银行存款
2018-09-06 18:09:30
 您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2021-09-18 11:29:06
您好,您先看看以下分录是不是您想要的结果? 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2018-09-02 14:33:25
你好,你是指个人部分也是单位承担了的意思?
2019-07-25 09:50:38
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精选问题
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