您好，我想问支付宝收到2000元货款，支付宝平台扣了12元手续费，后来我们又退给客户2000元，这12元手续费挂了借：财务费用--手续费，贷，应收账款，可是这笔12以后也不会确认收入了，因为已经退款了也不可能发货，怎么平账

忧伤的蜜粉 追问

2019-07-24 15:27

收到2000时我们没做分录，我们每个月集中把支付宝收到的货款扣除支付宝收取的的手续费后的余额转入公户时才做账，借：银行存款，贷：应收账款-支付宝  然后支付宝手续费发票回来后再借：财务费用-手续费，贷：应收账款-支付宝

bamboo老师 解答

2019-07-24 15:30

您当时收到的时候应该这样写分录
借：银行存款
贷：应收账款
借：财务费用
贷：银行存款

忧伤的蜜粉 追问

2019-07-24 15:33

但是这样的话我的应收就不是收到的全额货款了，比如我本来货款单价是2000元，但是我现在应收只挂了1988元，那我确认收入时就不对了，只能按1988确认！

忧伤的蜜粉 追问

2019-07-24 15:34

因为我们进银行的金额都已经扣除手续费了

bamboo老师 解答

2019-07-24 15:35

借：银行存款  2000
贷：应收账款   2000
借：财务费用  12
贷：银行存款  12
这样写分录也是按照2000确认的啊 不是1988啊