- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2019-07-25 09:50
你好,你是指个人部分也是单位承担了的意思?
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按下面这个做分录就可以
2019-01-24 21:25:09
计提时候做借各种费用/成本-工资 各种费用/成本-社保(公司负担)各种费用/成本-公积金(公司负担)贷应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(公司负担)应付职工薪酬-公积金(公司负担)2,支付工资时候借应付职工薪酬-工资 贷银行 其他应付款-社保(个人) 其他应付款-公积金(个人)应交税费-应交个人所得税3,支付社保公积金和个税借应付职工薪酬-社保(公司负担)应付职工薪酬-公积金(公司负担) 其他应付款-社保(个人) 其他应付款-公积金(个人)应交税费-应交个人所得税贷银行存款
2018-09-06 18:09:30
您好,1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2 计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4 上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金
2021-09-18 11:29:06
您好,您先看看以下分录是不是您想要的结果?
1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4.上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金
5.上交个人所得税
借:应交税费——应交个人所得税
贷:银行存款或现金
2018-09-02 14:33:25
你好,你是指个人部分也是单位承担了的意思?
2019-07-25 09:50:38
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小玉8035 追问
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2019-07-25 10:53